Les finances 2018

Le compte administratif 2017 a été validé lors de la séance du conseil municipal du 27 mars 2018.

Le budget 2018 de la commune de Bordes a été voté lors de la séance du conseil municipal du 27 mars 2018 :

Le tableau ci-dessous donne une vision globale du budget.

FONCTIONNEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits de fonctionnement votés au titre du présent budget 2 785 317 € 2 186 961 €
Résultat de fonctionnement 2017 reporté 598 356 €
Total de la section de fonctionnement 2 785 317 € 2 785 317 €

INVESTISSEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits d’investissement votés au titre du présent budget 1 697 000 € 1 836 558 €
Restes à réaliser du budget 2016 438 350 € 521 400 €
Solde d’exécution de la section d’investissement 2016 reporté 222 608 €
Total de la section d’investissement 2 357 958 € 2 357 958 €

 

Le budget d’une commune se compose de deux parties

  • FONCTIONNEMENT : cette partie regroupe l’ensemble des dépenses relatives au fonctionnement de la commune (personnel, entretien régulier des équipements, consommables, énergies, écoles…) financées par les recettes (impôts, dotations de l’état, de la région, du département et de la Communauté de communes du Pays de Nay,…)
  • INVESTISSEMENT : cette partie concerne tous les frais relatifs à l’aménagement de la commune (construction ou rénovation de bâtiments, achat de terrains, voirie, aménagements urbains, …), financées par les recettes (subventions de l’état, de la région, du département, le remboursement partiel de la TVA sur les investissements antérieurs, le bénéfice sur la section d’investissement de l’année précédente et enfin les emprunts si nécessaire)

Les différents éléments constitutifs du budget sont détaillés dans les pages suivantes.
La comptabilité d’une commune de plus de 500 habitants respecte le formalisme du plan de compte M14. Pour simplifier la présentation du budget, seuls les budgets de chapitres sont indiqués dans ce document. Toutefois, l’ensemble du budget peut être consulté en mairie

Pour plus d’informations sur ce plan de compte vous pouvez consulter le site du ministère de l’économie et des finances : Accès au descriptif du plan de compte M14

 

Détail du budget

DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT

Charges à caractère général 698 350 €
Charges de personnel et frais 847 400 €
Atténuation de produit 2 600 €
Autres charges de gestion courante
(cotisations syndicats, subventions versées, CCAS, etc…)
261 000 €
Charges financières (intérêts des emprunts) 39 000 €
Charges exceptionnelles 3 700 €
TOTAL des dépenses réelles 1 865 050 €
Virement à la section d’investissement 920 267 €
Dotation aux amortissements et provisions 13 000 €
TOTAL des dépenses de fonctionnement 2 785 317 €

 

 

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Atténuation de charges
(remboursements emplois aidés)
40 000 €
Produits de services, du domaine, ventes
(Cantine, …)
132 500 €
Impôts et taxes
(Taxes locales, compensation taxe professionnelle, …)
1 825 761 €
Dotations participations 156 900 €
Autres produits d’activité (locations) 20 000 €
produits financiers 1 800 €
Produits exceptionnels  10 000 €
TOTAL des recettes de fonctionnement 2 186 961 €

 

 

DÉPENSES D’INVESTISSEMENT

RAR 2017  BU 2018
Acquisition terrains 15 000 €
Acquisition matériel 4 700 € 70 000 €
Travaux ONF 10 000 €
Rénovation salle des fêtes 2 700 € 20 000 €
Signalétique et sécurité 5 000 €
Voies vertes 30 000 €
Signalétique ADAP 5 000 €
Révision PLU 2 700 € 25 000 €
Participation centre incendie 38 000 €
Aménagement bureau admin mairie 8 000 €
Réfection toit salle des sports 213 405 € 5 000 €
Embellissement 1 460 € 10 000 €
Travaux éclairage public 50 000 €  50 000 €
Voirie 2017 130 385 €
Climatisation mairie / bibliothèque 25 000 €
Halles couvertes 620 000 €
Achat tracteur 40 000 €
RD 937 2ème tranche 100 000 €
Voirie 2018 75 000 €
Rénovation intérieur du foyer du foot 10 000 €
Remplacements volet/fenêtre 1er bâtiment primaire 52 000 €
Toit école primaire 60 000 €
Aménagement self cantine 40 000 €
Sanitaire centre de loisirs 20 000 €
Création caveaux cimetière 10 000 €
Aménagement place Artiguas 30 000 €
Signalétique communale 10 000 €
Total opérations d’équipement 438 350  € 1 350 000 €
Remboursement capital des emprunts 187 000 €
Opération pour le compte de tiers (RD 937) 150 000 €
Total des dépenses réelles 438 350  €     1 687 000 €
Opérations patrimoniales  10 000 €
Total des dépenses d’investissement 438 350  €     1 697 000 €

RECETTES D’INVESTISSEMENT

RAR 2017 BU 2018
Subventions d’équipement (état, région, département..) 2 400 € 425 414 €
Emprunts 48 700 €
FCTVA (remboursement TVA),
TLE (Taxe locale d’équipement)
123 042 €
Excédent de fonctionnement cap.
(Bénéfice 2016 reporté à l’investissement)
140 000 €
Autres immobilisations financières 6 135 €
Produit de cession d’immobilisations 519 000 €
Comptabilité distincte rattachée (RD 937) 150 000 €
Total des recettes réelles 521 400 € 893 291 €
Virement section de fonctionnement 920 267 €
Opérations d’ordre 13 000€
Opérations patrimoniales 10 000 €
Total des recettes d’investissement 521 400 € 1 836 558 €