Les finances 2017

Le compte administratif 2016 a été validé lors de la séance du conseil municipal du 28 mars 2017.

Le budget 2017 de la commune de Bordes a été voté lors de la séance du conseil municipal du 11 avril 2017 :

Le tableau ci-dessous donne une vision globale du budget.

FONCTIONNEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits de fonctionnement votés au titre du présent budget 2 466 822 € 2 122 030 €
Résultat de fonctionnement 2016 reporté 344 792 €
Total de la section de fonctionnement 2 466 822 € 2 466 822 €

INVESTISSEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits d’investissement votés au titre du présent budget 1 427 820 € 1 627 717 €
Restes à réaliser du budget 2016 395 476 € 227 213 €
Solde d’exécution de la section d’investissement 2016 reporté 31 634 €
Total de la section d’investissement 1 854 930 € 1 854 930 €

 

Le budget d’une commune se compose de deux parties

  • FONCTIONNEMENT : cette partie regroupe l’ensemble des dépenses relatives au fonctionnement de la commune (personnel, entretien régulier des équipements, consommables, énergies, écoles…) financées par les recettes (impôts, dotations de l’état, de la région, du département et de la Communauté de communes du Pays de Nay,…)
  • INVESTISSEMENT : cette partie concerne tous les frais relatifs à l’aménagement de la commune (construction ou rénovation de bâtiments, achat de terrains, voirie, aménagements urbains, …), financées par les recettes (subventions de l’état, de la région, du département, le remboursement partiel de la TVA sur les investissements antérieurs, le bénéfice sur la section d’investissement de l’année précédente et enfin les emprunts si nécessaire)

Les différents éléments constitutifs du budget sont détaillés dans les pages suivantes.
La comptabilité d’une commune de plus de 500 habitants respecte le formalisme du plan de compte M14. Pour simplifier la présentation du budget, seuls les budgets de chapitres sont indiqués dans ce document. Toutefois, l’ensemble du budget peut être consulté en mairie

Pour plus d’informations sur ce plan de compte vous pouvez consulter le site du ministère de l’économie et des finances : Accès au descriptif du plan de compte M14

 

Détail du budget

DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT

Charges à caractère général 764 550 €
Charges de personnel et frais 743 160 €
Autres charges de gestion courante
(cotisations syndicats, subventions versées, CCAS, etc…)
312 175 €
Charges financières (intérêts des emprunts) 50 000 €
Charges exceptionnelles 9 913 €
TOTAL des dépenses réelles 1 879 798 €
Virement à la section d’investissement 587 024 €
Dotation aux amortissements et provisions 0 €
TOTAL des dépenses de fonctionnement 2 466 822 €

 

 

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Atténuation de charges
(remboursements emplois aidés)
33 000 €
Produits de services, du domaine, ventes
(Cantine, …)
124 000 €
Impôts et taxes
(Taxes locales, compensation taxe professionnelle, …)
1 755 544 €
Dotations participations 176 786 €
Autres produits d’activité (locations) 25 000 €
produits financiers  2 000 €
Produits exceptionnels  5 700 €
TOTAL des recettes de fonctionnement 2 122 030 €

 

 

DÉPENSES D’INVESTISSEMENT

RAR 2016  BU 2017
Acquisition terrains 1 000 € 15 000 €
Acquisition matériel 50 000 €
Travaux ONF 4 000 €
Embellissement 20 000 €
Aménagement RD 937  6 659 €
Rénovation salle des fêtes 3 500 € 25 000 €
Signalétique et sécurité 5 000 €
Réparation toit maison Lassus Pommes  98 428 €  6 000 €
Travaux SDEPA réseaux RD 937 1 020 € 15 000 €
Travaux voirie 2016 170 000 €
Acquisition camion  51 500 €
Réfection classe école primaire 30 000 €
Rénovation électricité maternelle 50 000 €
Signalétique Ad’AP 25 000 €
Révision PLU 3 000 €  30 000 €
Aménagement espace Mérillon 5 000 €
Participation centre incendie 18 768 €
Aménagement bureaux mairie 8 000 €
Réfection toit salle des sports 300 000 €
Réfection toit école primaire 75 000 €
Horloge astronomiques 20 000 €
Travaux éclairage public 50 000 €
Voirie 2017 200 000 €
Abris de touche terrain de foot 6 000 €
Réfection toilettes maternelle 15 000 €
Réfection toilette primaire 25 000 €
Modification salle de musculation 3 000 €
Cour maison Lassus Pomes 200 000 €
Climatisation mairie/bibliothèque 25 000 €
Réfection toiture église 20 000 €
Total opérations d’équipement 395 476  € 1 227 000 €
Remboursement capital des emprunts 188 250 €
Total des dépenses réelles 395 476  €     1 416 220 €
Opérations patrimoniales  11 600 €
Total des dépenses d’investissement 395 476  €     1 427 820 €

RECETTES D’INVESTISSEMENT

RAR 2016 BU 2017
Subventions d’équipement (état, région, département..)        7 213 € 9 653 €
Emprunts 10 000 €
FCTVA (remboursement TVA),
TLE (Taxe locale d’équipement)
284 540 €
Excédent de fonctionnement cap.
(Bénéfice 2016 reporté à l’investissement)
200 000 €
Autres immobilisations financières 5 900 €
Produit de cession d’immobilisations 220 000 € 519 000 €
Total des recettes réelles 227 213 € 1 029 093 €
Virement section de fonctionnement 587 024 €
Opérations d’ordre 11 600 €
Opérations patrimoniales 85 000 €
Total des recettes d’investissement 227 213 1 617 717 €