Les finances 2016

Le budget 2016 de la commune de Bordes a été voté lors de la séance du conseil municipal du 4 avril 2016.

Le tableau ci-dessous donne une vision globale du budget.

FONCTIONNEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits de fonctionnement votés au titre du présent budget 2 245 810 € 2 195 492 €
Résultat de fonctionnement 2014 reporté 50 318 €
Total de la section de fonctionnement 2 245 810 € 2 245 810 €

INVESTISSEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits d’investissement votés au titre du présent budget 931 568 € 1 340 054 €
Restes à réaliser du budget 2015 204 600 € 28 334 €
Solde d’exécution de la section d’investissement 2015 reporté 232 220 €
Total de la section d’investissement 3 614 198 € 3 614 198 €

 

Le budget d’une commune se compose de deux parties

  • FONCTIONNEMENT : cette partie regroupe l’ensemble des dépenses relatives au fonctionnement de la commune (personnel, entretien régulier des équipements, consommables, énergies, écoles…) financées par les recettes (impôts, dotations de l’état, de la région, du département et de la Communauté de communes du Pays de Nay,…)
  • INVESTISSEMENT : cette partie concerne tous les frais relatifs à l’aménagement de la commune (construction ou rénovation de bâtiments, achat de terrains, voirie, aménagements urbains, …), financées par les recettes (subventions de l’état, de la région, du département, le remboursement partiel de la TVA sur les investissements antérieurs, le bénéfice sur la section d’investissement de l’année précédente et enfin les emprunts si nécessaire)

Les différents éléments constitutifs du budget sont détaillés dans les pages suivantes.
La comptabilité d’une commune de plus de 500 habitants respecte le formalisme du plan de compte M14. Pour simplifier la présentation du budget, seuls les budgets de chapitres sont indiqués dans ce document. Toutefois, l’ensemble du budget peut être consulté en mairie

Pour plus d’informations sur ce plan de compte vous pouvez consulter le site du ministère de l’économie et des finances : Accès au descriptif du plan de compte M14

 

Détail du budget

DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT

Charges à caractère général 725 200 €
Charges de personnel et frais 733 620 €
Autres charges de gestion courante
(cotisations syndicats, subventions versées, CCAS, etc…)
305 323 €
Charges financières (intérêts des emprunts) 64 298 €
Charges exceptionnelles 8 642 €
TOTAL des dépenses réelles 1 837 114 €
Virement à la section d’investissement 397 996 €
Dotation aux amortissements et provisions 10 700 €
TOTAL des dépenses de fonctionnement 2 245 810 €

 

 

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Atténuation de charges
(remboursements emplois aidés)
33 000 €
Produits de services, du domaine, ventes
(Cantine, …)
134 650 €
Impôts et taxes
(Taxes locales, compensation taxe professionnelle, …)
1 774 518 €
Dotations participations 213 424 €
Autres produits d’activité (locations) 23 000 €
produits financiers  2 200 €
Produits exceptionnels  14 700 €
TOTAL des recettes de fonctionnement 2 195 492 €

 

 

DÉPENSES D’INVESTISSEMENT

RAR 2015  BU 2016
Acquisition terrains 5 000 € 10 000 €
Acquisition matériel  1 150 € 30 000 €
Travaux ONF 6 000 €
Aménagement RD 937  2 500 €
Rénovation salle des fêtes 22 000 €
Signalétique et sécurité 15 000 €
Réparation toit maison Lassus Pommes  141 000 €
Voies vertes 25 000 €
Réfection toit foyer du foot 20 000 €
Jeux thermocollés primaire  5 000 €
Réfection sol centre de loisir 6 850 €
Préau école primaire 2 500 €
Voirie 2015  5 400 €
Amènagement bibliothèque  19 000 €
Réhabilitation décharge communale  18 700 €
Aménagement d’un nouveau cimetière 5 000 €
Placards salle pour tous 10 000 €
Travaux SDEPA réseaux RD 937 15 000 €
Travaux voirie 2016 300 000 €
Acquisition camion 40 000 €
Réfection classe école primaire 25 000 €
Réfection couloir école maternelle 10 000 €
Réfection toit école primaire  30 000 €
Rénovation électricité maternelle 150 000 €
Couverture toit salle des sports 42 000 €
Signalétique Ad’AP 10 000 €
Révision PLU  30 000 €
Aménagement espace Mérillon 5 000 €
Participation centre incendie 18 768 €
Total opérations d’équipement 204 600  € 670 768 €
Remboursement capital des emprunts 176 200 €
Total des dépenses réelles 204 600  €     846 568 €
Opérations patrimoniales  85 000 €
Total des dépenses d’investissement 204 600  €     931 568 €

RECETTES D’INVESTISSEMENT

RAR 2015 BU 2016
Subventions d’équipement (état, région, département..)        28 334 € 7 213 €
Emprunts 0 €
FCTVA (remboursement TVA),
TLE (Taxe locale d’équipement)
204 445 €
Excédent de fonctionnement cap.
(Bénéfice 2012 reporté à l’investissement)
409 000 €
Autres immobilisations financières 5 700 €
Produit de cession d’immobilisations 220 00 €
Total des recettes réelles      28 334 € 846 358 €
Virement section de fonctionnement 397 996 €
Opérations d’ordre 10 700 €
Opérations patrimoniales 85 000 €
Total des recettes d’investissement 28 334  1 340 054 €