Les finances 2013

Le budget 2013 de la commune de Bordes a été voté lors de la séance du conseil municipal du 9 avril 2013.

Le tableau ci-dessous donne une vision globale du budget.

FONCTIONNEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits de fonctionnement votés au titre du présent budget 2 370 358 € 2 090 111 €
Résultat de fonctionnement 2012 reporté 280 247 €
Total de la section de fonctionnement 2 370 358 € 2 370 358 €

INVESTISSEMENT

Dépenses

Recettes

Crédits d’investissement votés au titre du présent budget 1 708 100  € 2 125 748 €
Restes à réaliser du budget 2012 597 074 € 597 074 €
Solde d’exécution de la section d’investissement 2012 reporté 417 648 €
Total de la section d’investissement 2 722 822 € 2 722 822 €
Total du budget 5 093 180 € 5 093 180 €

 

Le budget d’une commune se compose de deux parties

  • FONCTIONNEMENT : cette partie regroupe l’ensemble des dépenses relatives au fonctionnement de la commune (personnel, entretien régulier des équipements, consommables, énergies, écoles…) financées par les recettes (impôts, dotations de l’état, de la région, du département et de la Communauté de communes du Pays de Nay,…)
  • INVESTISSEMENT : cette partie concerne tous les frais relatifs à l’aménagement de la commune (construction ou rénovation de bâtiments, achat de terrains, voirie, aménagements urbains, …), financées par les recettes (subventions de l’état, de la région, du département, le remboursement partiel de la TVA sur les investissements antérieurs, le bénéfice sur la section d’investissement de l’année précédente et enfin les emprunts si nécessaire)

Les différents éléments constitutifs du budget sont détaillés dans les pages suivantes.
La comptabilité d’une commune de plus de 500 habitants respecte le formalisme du plan de compte M14. Pour simplifier la présentation du budget, seuls les budgets de chapitres sont indiqués dans ce document. Toutefois, l’ensemble du budget peut être consulté en mairie

Pour plus d’informations sur ce plan de compte vous pouvez consulter le site du ministère de l’économie et des finances : Accès au descriptif du plan de compte M14

 

Détail du budget

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Charges à caractère général 758 100 €
Charges de personnel et frais 630 400 €
Autres charges de gestion courante
(cotisations syndicats, subventions versées, CCAS, etc…)
319 900 €
Charges financières (intérêts des emprunts) 91 000 €
Charges exceptionnelles 9 424 €
TOTAL des dépenses réelles 1 808 824 €
Virement à la section d’investissement 538 834 €
Dotation aux amortissements et provisions 22 700 €
TOTAL des dépenses de fonctionnement 2 370 358 €

 

 

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Atténuation de charges
(remboursements emplois aidés)
16 600 €
Produits de services, du domaine, ventes
(Cantine, …)
114 500 €
Impôts et taxes
(Taxes locales, compensation taxe professionnelle, …)
1 618 701 €
Dotations participations 314 810 €
Autres produits d’activité (locations) 20 000 €
produits financiers  2 800 €
Produits exceptionnels  2 700 €
TOTAL des recettes de fonctionnement 2 090 111 €

 

 

DÉPENSES D’INVESTISSEMENT

RAR 2012  BU 2013
Acquisition terrains 30 000 € 30 000 €
Acquisition matériel 7 000 €  45 000 €
Travaux ONF 12 000 €
Embellissement du village (fleurissement, …) 5 000 €
Extension école primaire 4 500 €
Rénovation aires de jeux   5 000 €
Foyer des « esbagats » 24 010 € 1 000 €
Défense incendie 492 995 €  10 000 €
Extension complexe sportif   150 000 €
Modification et révision du PLU   2 000 €
Travaux voirie 2012 43 069 €  42 000 €
D937 – Route de Lourdes   440 000 €
Rénovation WC salle des fêtes   50 000 €
Acoustique église 30 000 €
Travaux voirie 2013 230 000 €
Démolition ancien CFAI et remise en état 30 500 €
Rénovation salle de classe 5 000 €
Chaudière école maternelle 10 000 €
Rénovation salle pour tous 50 000 €
Rénovation aire de pique-nique 10 000 €
Réhabilitation lavoirs 25 000 €
Travaux propriété rue Turboméca 7 000 €
Participation département RD 937 100 000 €
Total opérations d’équipement 597 074  € 1 194 000 €
Remboursement capital des emprunts
(y compris capital du prêt de trésorerie)
  294 100 €
Total des dépenses réelles 597 074 €      1 588 100 €
Opérations patrimoniales    120 000 €
Total des dépenses d’investissement 597 074 €      1 708 100 €

RECETTES D’INVESTISSEMENT

RAR 2012 BU 2013
Subventions d’équipement (état, région, département..)        8 000 € 167 202 €
Emprunts 589 074 € 403 570 €
FCTVA (remboursement TVA),
TLE (Taxe locale d’équipement)
  188 342 €
Excédent de fonctionnement cap.
(Bénéfice 2012 reporté à l’investissement)
  500 000 €
Autres immobilisations financières   5 100 €
Produits des cessions d’immobilier 80 000 €
Participation département RD 937 100 000 €
Total des recettes réelles      597 074 € 1 444 214 €
Virement section de fonctionnement   538 834 €
Opérations d’ordre   22 700 €
Opérations patrimoniales   120 000 €
Total des recettes d’investissement 597 074 € 2 125 748 €