Les finances 2012
Le budget 2012 de la commune de Bordes a été voté lors de la séance du conseil municipal du 3 avril 2012.
Le tableau ci-dessous donne une vision globale du budget.
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FONCTIONNEMENT |
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|---|---|---|
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Dépenses |
Recettes |
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| Crédits de fonctionnement votés au titre du présent budget | 2 315 277€ | 2 004 227 € |
| Résultat de fonctionnement 2011 reporté | 311 050 € | |
| Total de la section de fonctionnement | 2 315 277 € | 2 315 277 € |
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INVESTISSEMENT |
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|---|---|---|
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Dépenses |
Recettes |
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| Crédits d’investissement votés au titre du présent budget | 2 011 506, 75 € | 2 390 512, 35 € |
| Restes à réaliser du budget 2011 | 941 433, 86 € | 943 424, 26 € |
| Solde d’exécution de la section d’investissement 2011 reporté | 380 996, 00 € | |
| Total de la section d’investissement | 3 333 936, 61 € | 3 333 936, 61 € |
| Total du budget | 5 649 213, 61 € | 5 649 213, 61 € |
Le budget d’une commune se compose de deux parties
- FONCTIONNEMENT : cette partie regroupe l’ensemble des dépenses relatives au fonctionnement de la commune (personnel, entretien régulier des équipements, consommables, énergies, écoles…) financées par les recettes (impôts, dotations de l’état, de la région, du département et de la Communauté de communes du Pays de Nay,…)
- INVESTISSEMENT : cette partie concerne tous les frais relatifs à l’aménagement de la commune (construction ou rénovation de bâtiments, achat de terrains, voirie, aménagements urbains, …), financées par les recettes (subventions de l’état, de la région, du département, le remboursement partiel de la TVA sur les investissements antérieurs, le bénéfice sur la section d’investissement de l’année précédente et enfin les emprunts si nécessaire)
Les différents éléments constitutifs du budget sont détaillés dans les pages suivantes.
La comptabilité d’une commune de plus de 500 habitants respecte le formalisme du plan de compte M14. Pour simplifier la présentation du budget, seuls les budgets de chapitres sont indiqués dans ce document. Toutefois, l’ensemble du budget peut être consulté en mairie
Pour plus d’informations sur ce plan de compte vous pouvez consulter le site du ministère de l’économie et des finances : Accès au descriptif du plan de compte M14
Détail du budget
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DEPENSES DE FONCTIONNEMENT |
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|---|---|
| Charges à caractère général | 642 150 € |
| Charges de personnel et frais | 574 100 € |
| Autres charges de gestion courante (cotisations syndicats, subventions versées, CCAS, etc…) |
333 350 € |
| Charges financières (intérêts des emprunts) | 111 500 € |
| Charges exceptionnelles | 42 767 € |
| TOTAL des dépenses réelles | 1 703 867 € |
| Virement à la section d’investissement | 581 150 € |
| Dotation aux amortissements et provisions | 30 260 € |
| TOTAL des dépenses de fonctionnement | 2 315 277 € |
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RECETTES DE FONCTIONNEMENT |
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|---|---|
| Atténuation de charges (remboursements emplois aidés) |
16 600 € |
| Produits de services, du domaine, ventes (Cantine, …) |
92 000 € |
| Impôts et taxes (Taxes locales, compensation taxe professionnelle, …) |
1 571 924 € |
| Dotations participations | 298 733 € |
| Autres produits d’activité (locations) | 19 000 € |
| produits financiers | 2 970 € |
| Produits exceptionnels | 3 000 € |
| TOTAL des recettes de fonctionnement | 2 004 227 € |
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DÉPENSES D’INVESTISSEMENT |
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|---|---|---|
| Subventions d’équipement versées (Syndicat d’électrification…) |
50 000 € | |
| Acquisition terrains | 504 668 € | 100 000 € |
| Acquisition matériel | 55 000 € | |
| Signalétique et sécurisation des rues | 10 000 € | |
| Travaux ONF | 4 757 € | 8 000 € |
| Embellissement du village (fleurissement, …) | 4 000 € | 15 000 € |
| Extension école primaire | 35 000 € | |
| Rénovation aires de jeux | 25 000 € | |
| Aménagement centre (CAUE) | 22 818 € | |
| Complément pour foyer des « esbagats » | 63 191 € | 8 000 € |
| Refonte Site internet, charte graphique … | 4 000 € | |
| Défense incendie | 22 000 € | |
| Remplacement chaudière école primaire | 15 000 € | |
| Elargissement rue du bois (plantations/éclairage) | 202 000 € | 19 000 € |
| Voirie 2011 | 105 000 € | |
| Extension complexe sportif | 1 000 000 € | |
| Modification et révision du PLU | 20 000 € | |
| Travaux voirie 2012 | 60 000 € | |
| D937 – Route de Lourdes | 15 000 € | |
| Rénovation WC salle des fêtes | 15 000 € | |
| Rénovation standard téléphonique mairie | 4 000 € | |
| Rénovation salle de classe | 5 000 € | |
| Total opérations d’équipement | 941 434 € | 1 400 000 € |
| Remboursement capital des emprunts (y compris capital du prêt de trésorerie) |
604 500 € | |
| Dépenses imprévues | 7 € | |
| Total des dépenses réelles | 941 434 € | 2 004 507 € |
| Opérations patrimoniales | 7 000 € | |
| Total des dépenses d’investissement | 941 434 € | 2 011 507 € |
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RECETTES D’INVESTISSEMENT |
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|---|---|---|
| Subventions d’équipement (état, région, département..) | 43 424 € | 220 502 € |
| Emprunts | 900 000 € | 832 600 € |
| FCTVA (remboursement TVA), TLE (Taxe locale d’équipement) |
214 000 € | |
| Excédent de fonctionnement cap. (Bénéfice 2010 reporté à l’investissement) |
500 000 € | |
| Autres immobilisations financières | 5 000 € | |
| Total des recettes réelles | 943 424 € | 1 772 102 € |
| Virement section de fonctionnement | 581 150 € | |
| Opérations d’ordre | 30 260 € | |
| Opérations patrimoniales | 7 000 € | |
| Total des recettes d’investissement | 943 424 € | 2 390 512 € |
